In het vierde kwartaal is de financiële situatie van PMA verbeterd. De actuele dekkingsgraad steeg van 89,1% naar 96,5%. De beleidsdekkingsgraad (het gemiddelde over de afgelopen 12 maanden) is echter nog iets verder gedaald naar 91,4% per eind december. Wat betekent dit nu voor het herstelplan van PMA en de eventuele verlaging van de pensioenen in 2017?
Dat is op dit moment nog niet zeker. Het bestuur van PMA buigt zich in het eerste kwartaal over het herstelplan en de afwegingen die daarbij moeten worden gemaakt. Uiterlijk in maart wordt hierover een besluit genomen en is ook meer duidelijk omtrent de mogelijke korting. De verbeterde financiële situatie betekent in ieder geval dat als de pensioenen verlaagd moeten worden, de korting beperkter zal zijn dan waar een aantal maanden geleden nog voor werd gevreesd.
PMA probeert de pensioenen ieder jaar te verhogen om ze mee te laten groeien met de algemene loonstijging in de apotheekbranche. Die verhoging noemen we ook wel indexatie. Voor de indexatie is nooit premie betaald, en er is geen zekerheid dat de pensioenen ieder jaar worden verhoogd. De indexatie kan alleen worden toegekend als het pensioenfonds er voldoende geld voor heeft.
In 2016 is er geen loonstijging geweest vanuit de CAO Apotheken en bovendien is de dekkingsgraad van PMA op dit moment te laag om indexatie te kunnen verlenen. Het bestuur van PMA heeft daarom besloten dat de pensioenen niet worden verhoogd per 1 januari 2017.
Of PMA vanwege de lage dekkingsgraad de pensioenen moet verlagen in 2017, en zo ja met hoeveel, kan op dit moment nog niet worden gezegd. Het besluit daarover wordt niet eerder verwacht dan maart 2017.
Het bestuur van PMA heeft besloten om de premiepercentages per 1 januari 2017 niet te wijzigen. Wel spreekt het bestuur de verwachting uit dat de premie op termijn omhoog moet. Voor de volledigheid onderstaand de premiepercentages voor deelnemers geboren in 1950 of later:
Werknemers geboren in 1950 of later | |
---|---|
Pensioenpremie werknemer, inclusief partnerpensioen | 8,8% |
Pensioenpremie werknemer, exclusief partnerpensioen | 8,05% |
Pensioenpremie werkgever | 17,6% |
Het fulltime maximum pensioengevend salaris stijgt in 2017 van € 101.519 bruto per jaar naar € 103.317 bruto per jaar.
PMA staat er net als veel andere pensioenfondsen al een tijd financieel niet goed voor. Al eerder kondigden we aan dat we het punt naderen waarop we wettelijk verplicht zijn maatregelen te nemen die uw pensioen raken. Dat komt nu snel dichterbij.
Volgens de wet moeten pensioenfondsen flinke buffers hebben voor de veiligheid van de pensioenen. Die buffers zijn de laatste jaren ook bij ons fonds geslonken. U heeft daarvan de gevolgen al gemerkt: we hebben uw pensioen de afgelopen jaren niet of maar mondjesmaat kunnen beschermen tegen koopkrachtverlies (indexatie). Sommige pensioenfondsen hebben nog een stap extra moeten zetten en hebben de pensioenen al moeten verlagen. Dat was tot nu toe bij PMA niet nodig. Maar door de aanhoudend lage rente is onze dekkingsgraad zo onder druk komen te staan, dat ook wij waarschijnlijk niet meer aan deze maatregel ontkomen.
Allereerst is het duidelijk dat uw pensioen op 1 januari 2017 opnieuw niet geïndexeerd zal worden. Maar waarschijnlijk is er meer nodig. Als onze financiële situatie aan het eind van dit jaar niet voldoende is verbeterd (en er is op dit moment helaas niets wat in die richting wijst), dan zal het bestuur in de eerste maanden van 2017 moeten besluiten de pensioenen te verlagen.
Geen indexatie, maar ook geen verlaging van de pensioenen in 2016.
In 2015 is de rente waarmee we onze verplichtingen moeten berekenen verder gedaald, waardoor we nog meer geld in kas moeten hebben voor de pensioenen. Anders dan in de jaren ervoor, hadden we in 2015 bovendien bescheiden beleggingsopbrengsten: we boekten een rendement van 3,9%. Onze beleidsdekkingsgraad daalde daardoor van 112,6% naar 101,9%. Door de gedaalde beleidsdekkingsgraad lopen we achter op ons plan voor het herstel van onze financiële buffers. Uit de evaluatie van dit plan blijkt echter dat het niet nodig is om in 2016 over te gaan tot de uiterste maatregel: het verlagen van de pensioenen.
De eerste maanden van 2016 is de financiële positie van PMA opnieuw verslechterd. De rekenrente is verder gedaald en op de beurzen is de situatie onzeker. Als de situatie voor het eind van het jaar niet verbetert, is de kans aanwezig dat we in 2017 wel moeten overgaan tot het verlagen van de pensioenen. De nieuwe financiële spelregels van de overheid schrijven dat voor bij een te lage beleidsdekkingsgraad. Wel mogen we de verlaging dan uitsmeren over tien jaar. Daardoor is een grote verlaging van meerdere procenten ineens (zoals we die de laatste jaren bij sommige andere fondsen hebben gezien) niet waarschijnlijk. Herstelt onze beleidsdekkingsgraad zich daarna voldoende, dan hoeven we de rest van de verlaging niet verder uit te voeren. Of verlagen van de pensioenen in 2017 nodig is, blijkt pas eind van dit jaar.
We houden u op de hoogte van de ontwikkelingen!
PMA probeert de pensioenen ieder jaar te verhogen om ze mee te laten groeien met de algemene loonstijging in de apotheekbranche. Die verhoging noemen we ook wel indexatie. Voor de indexatie is nooit premie betaald, en er is geen zekerheid dat de pensioenen ieder jaar worden verhoogd. De indexatie kan alleen worden toegekend als het pensioenfonds er voldoende geld voor heeft.
In 2015 is er geen loonstijging geweest in de CAO Apotheken en bovendien is de dekkingsgraad van PMA op dit moment te laag om indexatie te kunnen verlenen. Het bestuur van PMA heeft daarom besloten dat de pensioenen niet worden verhoogd per 1 januari 2016.
Het bestuur van PMA heeft besloten om de premiepercentages per 1 januari 2016 niet te wijzigen. Voor de volledigheid onderstaand de premiepercentages:
Werknemers geboren in 1950 of later | |
---|---|
Pensioenpremie werknemer, inclusief partnerpensioen | 8,8% |
Pensioenpremie werknemer, exclusief partnerpensioen | 8,05% |
Pensioenpremie werkgever | 17,6% |
Het fulltime maximum pensioengevend salaris stijgt in 2016 van € 100.000 bruto per jaar naar € 101.519 bruto per jaar.
PMA probeert de pensioenen ieder jaar te verhogen om ze mee te laten groeien met de loonstijgingen in de apotheekbranche. Die verhoging noemen we ook wel indexatie. Voor de indexatie is nooit premie betaald, en er is dan ook geen garantie dat de pensioenen ieder jaar worden geïndexeerd. De indexatie kan alleen worden toegekend als het pensioenfonds er voldoende geld voor heeft. De loonontwikkeling van de CAO Apotheken bedroeg in 2014 1%.
Door de economische crisis en de daarmee gepaard gaande lage rentestand heeft PMA een zogeheten reservetekort. Dat betekent dat de buffers die een pensioenfonds nodig heeft om financiële klappen op te vangen, te laag zijn. Om de buffers weer op peil te krijgen, heeft het bestuur van PMA een aantal jaar geleden een herstelplan opgesteld. Het indexeren van de pensioenen is alleen mogelijk als het herstelplan dit toelaat. Omdat de dekkingsgraad momenteel lager is dan het herstelplan voorschrijft, heeft het bestuur besloten om de pensioenen niet te verhogen per 1 januari 2015.
Het bestuur van PMA heeft besloten om de premiepercentages per 1 januari 2015 niet te wijzigen. De pensioenregeling wordt per 1 januari 2015 weliswaar versoberd, wat een dalend effect heeft op de kostprijs van pensioen, maar daar tegenover staan ontwikkelingen die leiden tot een verhoging van de kostprijs.
Een belangrijke factor is de lagere rente waarmee de kostprijs van de pensioenopbouw moet worden berekend. Daardoor daalt de toekomstige renteopbrengst die we bij de premie mogen optellen, en is er meer premie nodig voor dezelfde pensioenopbouw. En ook de dit jaar gepubliceerde sterftegrondslagen (prognose van hoe oud we worden in de toekomst) leiden tot een iets hogere kostprijs van de pensioenopbouw.
Daarnaast speelt dat de overheid bezig is met het vaststellen van een nieuw Financieel Toetsingskader voor de pensioenregelingen in Nederland, en ook daarvan wordt een opwaarts effect op de premie verwacht. Na al deze factoren te hebben afgewogen, heeft het bestuur van PMA besloten om de pensioenpremie voor 2015 ongewijzigd te laten. De verwachting is dat het bestuur van PMA het huidige premiebeleid in de loop van 2015 zal evalueren, rekening houdend met de eisen van het nieuwe Financiële Toetsingskader. Wordt vervolgd dus.
Voor de volledigheid onderstaand de premiepercentages per 1 januari 2015:
Werknemers geboren vóór 1950 | Werknemers geboren in 1950 of later | |
---|---|---|
Pensioenpremie werknemer, inclusief partnerpensioen | 10,25% | 8,8% |
Pensioenpremie werknemer, exclusief partnerpensioen | 9,6% | 8,05% |
Pensioenpremie werkgever | 20,5% | 17,6% |
Vandaag is de Pensioenfederatie een campagne gestart die speciaal is gericht op jongeren tot 35 jaar. Hiermee probeert de Pensioenfederatie zowel het pensioenbewustzijn als het vertrouwen in de pensioensector te verbeteren. Ga voor meer informatie naar www.detijdvanjeleven.nl.
Sinds 1 juli van dit jaar is er het een en ander veranderd in het bestuur en toezicht bij PMA. Daarmee voldoen we aan de nieuwe wettelijke regels (Wet versterking bestuur pensioenfondsen). Deze regels zijn er onder meer op gericht de deskundigheid van bestuurders te waarborgen en het intern toezicht te versterken.
Het bestuur van PMA vindt het belangrijk dat er vertegenwoordigers van de werknemers en van de werkgevers in het bestuur zitten. Nu komt daar een pensioengerechtigde bij. De evenwichtige belangenbehartiging staat bij PMA hoog in het vaandel. De belangrijkste veranderingen in het bestuur en toezicht bij PMA zijn:
Het kabinet heeft maatregelen genomen waardoor u vanaf 1 januari 2015 opnieuw minder pensioen gaat opbouwen bij PMA. Opnieuw? Ja, want begin 2014 hebben we de pensioenregeling ook al moeten versoberen vanwege kabinetsmaatregelen. Op 1 januari 2015 wordt de tweede stap gezet. Wat betekent dit voor uw PMA-pensioen? Allereerst: het pensioen dat u vanaf 1 januari 2015 gaat opbouwen krijgt een pensioenleeftijd van 67 jaar. U kunt het nog wel eerder laten ingaan, maar dan wordt de uitkering lager. Ook het opbouwpercentage gaat in 2015 iets omlaag: u bouwt dan nog 1,875% van uw pensioengrondslag per jaar op. Opgeteld betekenen deze twee veranderingen een forse versobering van de pensioenopbouw.
Voor sommige werknemers is er nog een extra versobering: over salaris dat uitkomt boven € 100.000 bruto per jaar kan vanaf 2015 in de PMA-pensioenregeling geen pensioen meer worden opgebouwd. Ook dit is een gevolg van de overheidsmaatregelen.
Belangrijk om te weten is wel dat de versobering alleen geldt voor het pensioen dat u vanaf 1 januari 2015 gaat opbouwen, en dus niet voor het pensioen dat u tot dat moment al heeft opgebouwd bij PMA. Wel wordt volgend jaar uw al opgebouwde pensioen omgerekend naar een ingangsleeftijd van 67 jaar. Bij deze omrekening verliest uw pensioen niet aan waarde.
In verband met de loonsverhoging van de CAO Apotheken, en rekening houdend met het fiscale minimum, zijn de franchisebedragen per 1 april 2014 als volgt vastgesteld:
De nieuwe franchisebedragen gelden voor alle werknemers, en worden bij een parttime dienstverband naar rato toegepast.
PMA verhoogt de pensioenen per 1 januari 2014 met 0,5%. Dat is conform de CAO-loonstijging in de openbare apotheken in 2013. Het laten meestijgen van de pensioenen met de loonstijging van de CAO Apotheken is ook de ambitie van het fonds.
In de afgelopen drie jaar zijn de pensioenen als volgt verhoogd:
PMA betaalt de toekomstige verhogingen van de pensioenen uit beleggingsrendement. Er is door deze verhoging en de verwachting voor de komende jaren niet meteen ook recht op verhogingen in de toekomst.
In verband met het nieuwe fiscale minimum zijn de franchisebedragen per 1 januari 2014 als volgt vastgesteld:
De nieuwe franchisebedragen gelden voor alle werknemers, en worden bij een parttime dienstverband naar rato toegepast.
Naar aanleiding van de wijzigingen in de pensioenregeling dalen de PMA-premiepercentages. Onderstaand de premiepercentages per 1 januari 2014:
Werknemers geboren vóór 1950 | Werknemers geboren in 1950 of later | |
---|---|---|
Pensioenpremie werknemer, inclusief partnerpensioen | 10,25% (was 11,1%) | 8,8% (was 9,5%) |
Pensioenpremie werknemer, exclusief partnerpensioen | 9,6% (was 10,4%) | 8,05% (was 8,7%) |
Pensioenpremie werkgever | 20,5% (was 22,2%) | 17,6% (was 19,0%) |
De regering heeft maatregelen genomen waardoor er veel gaat veranderen in de pensioenregelingen in Nederland. Ook bij PMA dus. Een deel van de veranderingen gaat waarschijnlijk in 2015 in. Maar op 1 januari 2014 veranderen er ook al een paar belangrijke dingen in de wet. Daar moet onze pensioenregeling aan voldoen. De belangrijkste wijzigingen die in 2014 ingaan:
De overheid bepaalt hoeveel pensioen u per jaar fiscaal aantrekkelijk mag opbouwen. Dat maximum gaat omlaag. Vanaf 1 januari 2014 bouwt u jaarlijks 1,9% van uw pensioengrondslag op in plaats van de huidige 2,25%. Uw pensioen blijft wel berekend op een ingangsleeftijd van 65 jaar. U blijft bij PMA het maximale pensioen opbouwen dat toegestaan is.
Tegenover de verlaging van de pensioenopbouw op 1 januari 2014 staat wel dat u langer pensioen kunt blijven opbouwen. Indien u bent geboren in 1950 of later mag u de ingang van uw pensioen vanaf 2014 uitstellen tot uw 67ste (bent u geboren in 1949, dan kunt u uw pensioen uitstellen tot de eerste van de maand volgend op uw AOW-leeftijd). De fiscus stelt wel als voorwaarde dat u tot dat moment ergens blijft werken. Als dat bij een bij PMA aangesloten werkgever is, kunt u zolang u daar in dienst blijft pensioen blijven opbouwen bij PMA.
De lagere pensioenopbouw in 2014 heeft ook gevolgen voor het partnerpensioen (het pensioen dat uw partner levenslang krijgt als u zou overlijden) en het wezenpensioen. De opbouw van het partnerpensioen is gekoppeld aan de opbouw van het ouderdomspensioen: het is namelijk 70% ervan. De opbouw van het nabestaandenpensioen gaat in 2014 terug naar 1,33% per jaar. Ook de opbouw van het wezenpensioen wordt verlaagd.
Als u geboren bent in 1950 of later en voor uw AOW-datum met pensioen wilt, dan kunt u ervoor kiezen bovenop uw levenslange pensioen een tijdelijk pensioen te krijgen. Die mogelijkheid is er omdat u op dat moment nog geen AOW krijgt. Dit tijdelijke pensioen gaat ten koste van uw levenslange ouderdomspensioen, dat daardoor over de gehele looptijd wat lager wordt. Nu de verandering: vanaf 1 januari 2014 loopt het tijdelijk pensioen niet meer door tot 65 jaar maar tot de eerste van de maand na de ingang van uw AOW. Op welke leeftijd dat is, hangt af van uw geboortejaar. De AOW-leeftijd gaat immers stapje voor stapje omhoog.
Pensioengerechtigden krijgen vanaf januari 2013 te maken met een flink lagere netto pensioenuitkering. De verlaging kan oplopen tot meer dan 5 procent. Deze lagere pensioenuitkering wordt uitsluitend veroorzaakt door overheidsmaatregelen.
Sinds 1 januari van dit jaar is het tarief van de loonheffing in de eerste loonbelastingschijf fors verhoogd: met 3,9% naar 19,1%. Voor iemand met een maandelijkse bruto pensioenuitkering van 500 euro scheelt dit netto circa 20 euro per maand en bij een aanvullend pensioen van 1000 euro loopt dat verschil op tot bijna 40 euro. Daar bovenop komt de hogere bijdrage op grond van de Zorgverzekeringswet. Dat kost gepensioneerden nog eens tot meer dan 10 euro netto per maand extra. Hoe hoger de pensioenuitkering, des te groter het nadelig effect van beide overheidsmaatregelen. De iets hogere AOW per 1 januari 2013 lost dit probleem bij lange na niet op.
PMA probeert de pensioenen ieder jaar te verhogen om ze mee te laten groeien met de loonstijgingen in de apotheekbranche. Die verhoging noemen we ook wel indexatie. Voor de indexatie is nooit premie betaald, en er is dan ook geen garantie dat de pensioenen ieder jaar worden geïndexeerd. De indexatie kan alleen worden toegekend als het pensioenfonds er voldoende geld voor heeft. In 2012 heeft vanuit de CAO Apotheken geen loonstijging plaatsgevonden. De pensioenen zijn op 1 januari 2013 dan ook niet verhoogd.